La loi fédérale du 10 octobre
1997 concernant la lutte contre le blanchiment d'argent et le
financement du terrorisme dans le secteur financier (
LBA), communément appelée Loi sur le Blanchiment d'Argent (« LBA »), est entrée en vigueur le 1
er
avril 1998. Cette loi régit, comme le précise son article premier, la
lutte contre le blanchiment d’argent au sens de l’article 305bis du Code
pénal suisse, la lutte contre le financement du terrorisme au sens de
l'art. 260
quinquies, al. 1, CP et la vigilance requise en
matière d’opérations financières. Elle s’impose à tous les
intermédiaires financiers opérant en Suisse, au nombre duquel toute
personne qui, à titre professionnel, accepte, garde en dépôt ou aide à
placer ou à transférer des valeurs patrimoniales appartenant à des
tiers, ce notamment en pratiquant la gestion de fortune, en effectuant
des placements en tant que conseiller en matière de placement ou en
conservant ou gérant des valeurs mobilières.